Estimación basada en la legislación vigente 2025: base reguladora de los últimos 25 años, porcentaje por años cotizados y coeficientes por jubilación anticipada.
* La pensión neta es una estimación. El IRPF real depende de otras rentas, deducciones personales y comunidad autónoma. Las pensiones de jubilación tributan como rendimientos del trabajo.
El sistema público de pensiones español es uno de los más complejos de Europa. Esta guía explica los elementos clave para que entiendas de dónde viene el número que te da esta calculadora.
Calcular la pensión pública en España requiere conocer tres variables: la base reguladora (media de las bases de cotización de los últimos 25 años), los años cotizados (que determinan el porcentaje aplicable, desde el 50% con 15 años hasta el 100% con 37 años y 3 meses) y la edad de jubilación. Con 35 años cotizados y una base reguladora de 2.000 €/mes, la pensión estimada ronda los 1.740 €/mes brutos. Este simulador aplica la legislación 2026.
La edad de jubilación ordinaria en España está aumentando de forma progresiva. En 2025 es de 66 años y 8 meses, y llegará a los 67 años en 2027, donde se estabilizará salvo reforma legislativa. Sin embargo, quienes acrediten 38 años y 3 meses cotizados (también en aumento progresivo) pueden jubilarse a los 65 años.
Existe también la posibilidad de jubilarse anticipadamente, con penalizaciones, o de demorar la jubilación más allá de la edad ordinaria, con bonificaciones de hasta el 4% adicional por año.
La base reguladora es el salario de referencia sobre el que se calcula la pensión. Se obtiene sumando las bases de cotización de los últimos 300 meses (25 años) y dividiendo entre 350:
Se divide entre 350 y no entre 300 porque la normativa excluye dos pagas extra mensuales de la base en ese período. Las bases de cotización de los 24 meses inmediatamente anteriores a la jubilación se toman por su valor nominal. Las del resto del período se actualizan con el IPC para mantener el poder adquisitivo.
Esto significa que si en los últimos 25 años tuviste períodos de desempleo, reducción de jornada, o salarios bajos, tu base reguladora —y por tanto tu pensión— se verá reducida proporcionalmente.
No basta con cotizar muchos años — el porcentaje que se aplica sobre la base reguladora varía significativamente según los años acumulados:
| Años cotizados | Porcentaje acumulado | Incremento |
|---|---|---|
| 15 años (mínimo para pensión) | 50% | — |
| Años 16 al 25 (cada mes adicional) | +0,19% por mes | Hasta 72,8% a los 25 años |
| Años 26 al 36 y 6 meses (cada mes) | +0,18% por mes | Hasta 100% a los 36a 6m |
| Más de 36 años y 6 meses | +2% por año adicional | Hasta +4% con 44,5+ años |
| Máximo posible | 100% + bonificación tardía | Solo si se demora jubilación |
Con menos de 15 años cotizados no se tiene derecho a pensión contributiva. Existe la pensión no contributiva como alternativa para quienes no alcancen ese mínimo.
Si te jubilas antes de la edad ordinaria, se aplican coeficientes reductores que penalizan permanentemente la pensión (no se recuperan al llegar a la edad ordinaria). El coeficiente depende de los años cotizados y de si la anticipación es voluntaria o involuntaria:
Los coeficientes reductores por trimestre adelantado en jubilación voluntaria:
| Años cotizados | Reducción por trimestre |
|---|---|
| Menos de 38 años y 6 meses | −1,875% por trimestre |
| 38 años y 6 meses a 41 años y 6 meses | −1,750% por trimestre |
| 41 años y 6 meses a 44 años y 6 meses | −1,625% por trimestre |
| Más de 44 años y 6 meses | −1,500% por trimestre |
Los autónomos cotizaban históricamente por la base mínima con independencia de sus ingresos reales — una práctica que reduce drásticamente la pensión resultante. Un autónomo con ingresos de 3.000€/mes pero cotizando por la base mínima (~1.050€/mes en 2025) obtendrá una pensión comparable a la de un empleado con ese salario, no a la de uno con su nivel de ingresos real.
Desde 2023 está en vigor el nuevo sistema de cotización por ingresos reales, con un período transitorio hasta 2032. Bajo este sistema, los autónomos deben cotizar en función de sus rendimientos netos, lo que paulatinamente acercará sus pensiones a las de los trabajadores por cuenta ajena con ingresos equivalentes.
Si eres autónomo, introduce en esta calculadora tu base de cotización real actual (no tus ingresos brutos) para obtener la estimación más ajustada posible.
Las pensiones de jubilación públicas tributan en el IRPF como rendimientos del trabajo — el mismo tipo que el salario. No son rentas del capital ni tienen el tratamiento fiscal favorable de las plusvalías. Esto es importante: a la pensión bruta hay que descontarle el IRPF correspondiente para conocer lo que realmente ingresarás.
El tipo efectivo depende del importe total de la pensión y de otras rentas. Para pensiones en torno a 1.000-1.500€/mes, el tipo efectivo suele situarse entre el 8% y el 15%. Para pensiones más altas puede superar el 20%.
La tasa de sustitución —el porcentaje que representa la pensión respecto al último salario— en España ronda el 70-80% para pensiones medias, una de las más altas de Europa. Sin embargo, esto tiene varios matices importantes:
Por todo ello, complementar la pensión pública con ahorro privado — planes de pensiones, fondos indexados, inmuebles en alquiler — es cada vez más necesario. Usa la calculadora de ahorro para la jubilación para calcular cuánto necesitas ahorrar para cubrir el gap.